Interesi për një marrëveshje kredie në 1s 8.2. Regjistrimet tipike të kontabilitetit për kreditë

Si të pasqyroni marrjen e një kredie afatshkurtër në 1C: Kontabiliteti 8.3?

Sigurisht, ne marrim një kredi nga banka. Por paratë e marra në llogarinë e organizatës, pagesat e kredisë, komisionet bankare dhe interesi duhet të pasqyrohen në 1C: Kontabiliteti. Ne do t'ju tregojmë më tej se si ta bëni këtë saktë.

Le të imagjinojmë një situatë ku kemi marrë një kredi bankare në shumën prej 100,000 UAH, dhe ajo shkon në llogarinë tonë rrjedhëse. Ne duhet të krijojmë një modul në 1C në të cilin do të ndërveprojmë me bankën për të shërbyer linjën tonë të kreditit.

Algoritmi i veprimeve tona është si më poshtë

• Shkoni te menyja "Banka".

• Zgjidhni seksionin "Pasqyrat bankare".

• Në detyrat, klikoni "Shto".

• Dhe, duke qenë se ne punojmë me fatura në llogari, ne zgjedhim artikullin e duhur dhe klikojmë në "Ok".
• Një meny konteksti shfaqet para nesh. Zgjidhni "Llogaritjet për kreditë dhe huazimet".

• Para nesh shfaqet një formular që duhet ta plotësojmë. Gjithçka është jashtëzakonisht logjike.

Paguesi është një bankë, plotësoni të dhënat e bankës. Nëse institucioni nuk është në listën rënëse, futni të dhënat manualisht. Ne konfirmojmë veprimet tona duke klikuar në butonin "Ok".

Formulari ka një rresht për të shtuar një marrëveshje. Pasi të klikoni mbi të, shfaqet një dritare e veçantë "Marrëveshja e palës - Shto". Emrin dhe numrin e regjistrojmë sipas regjistrit tonë. Llogaria e paguesit duhet të rregullohet automatikisht. Nëse kjo nuk ndodh, dokumenti do të kalojë pa të.

Në rreshtin “Shuma” futim 100,000 USD që morëm.

Gjëja e fundit që duhet të bëjmë është të regjistrojmë llogarinë e shlyerjes. 2 llogari janë përgjegjëse për kontabilizimin e kredisë - me numër 66 dhe 67.

E para është "përgjegjëse" për kreditë afatshkurtra, e dyta - për kreditë afatgjata, për një periudhë 1 vjeçare ose më shumë. Zgjedhim opsionin 1. Zgjidhni nënllogarinë “Kredi afatshkurtër”.

• Gjëja e fundit që duhet të bëjmë është të regjistrojmë qëllimin e pagesës – “Marrja e një kredie bankare”.

• Dhe në shiritin e detyrave, klikoni "Perform".

Statusi i detyrës ndryshon menjëherë dhe ne mund ta kontrollojmë këtë duke klikuar në ikonën e statusit. Tani formulari i huasë afatshkurtër 1C që plotësuam duket kështu.

Huatë për punonjësit janë, nga njëra anë, një investim financiar i organizatës (në rastin e një kredie me interes), dhe nga ana tjetër, një formë e mbështetjes materiale për punonjësit. Ky artikull do të diskutojë se si të organizoni kontabilitetin për kreditë e lëshuara me interes në programin 1C: Kontabiliteti i Ndërmarrjeve 8 edicioni 3.0, si dhe nuancat e kredive pa interes dhe llogaritja e tatimit mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale.

Lëshimi i kredive me interes është pasqyruar në debitin e llogarisë 58.03 (“Kredi e dhënë”).

Në kontabilitet, të ardhurat nga kreditë janë të ardhura të tjera (llogaria e kredisë 91.01 (nënllogaria “Interesi i përllogaritur nga kredia”).
Në kontabilitetin tatimor, të ardhurat nga dhënia e kredive janë të ardhura jo operative (klauzola 6 e nenit 250 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse).
Ne lidhim një marrëveshje me shkrim me punonjësin, në të cilën rregullojmë kushtet kryesore të marrëveshjes: shumën e kredisë, afatin e kredisë, normën e interesit (në vit). Për marrëveshjen hartohet një kalendar pagesash, në të cilin deshifrohen pagesat mujore (mbajtjet në burim), si dhe gjendja e borxhit kryesor.
Nëse lidhet një marrëveshje kredie pa interes me një punonjës, atëherë ky kusht duhet të regjistrohet; përndryshe, marrëveshja konsiderohet e lidhur me normën ekzistuese të interesit bankar në rajon ose me normën e rifinancimit të Bankës Qendrore.
Këshillë: shmangni interpretimet e paqarta të dispozitave të kontratës.
Opsioni i kalendarit të pagesave kur u ofrohet punonjësve përqindje hua:
(kredi nga 01.04.2018, 8% në vit, afati i kredisë 2 muaj)

Llogaritja e interesit për kredinë përcaktohet duke përdorur formulën e thjeshtë të interesit (kolona 6=gr.3*8%/365*gr.5)

Kontabiliteti analitik i kredive të lëshuara mbahet në llogarinë 73.01 “Shlyerje për kreditë e dhëna” për çdo punonjës.

Për të llogaritur veçmas pagesën e principalit të kredisë dhe interesin që i takon organizatës, ne do të shtojmë analitikë në cilësimet e zbritjes së pagës:

Seksioni "Paga dhe personeli" - "Drejtoritë dhe cilësimet" - "Cilësimet e pagave" - ​​"Llogaritja e pagës" - libri referencë "Zbritjet".
Shtoni rreshtat: “Shlyerja e huasë” dhe “Interesi i kredisë”.

Në 1C: Kontabiliteti i Ndërmarrjeve 8 botimi 3, zbritja e shumës së principalit dhe interesit të kredisë do të duket kështu:
- mbajtja në burim e shumës së kredisë;

Zbritja e interesit të kredisë;

Shuma totale e zbritjes mund të deshifrohet.

E rëndësishme: dokumenti "Paga" nuk gjeneron regjistrime kontabël për zbritjet e kredisë!

Për të pasqyruar zbritjet sipas një marrëveshjeje kredie në kontabilitet, duhet të krijoni një transaksion me dorë.
"Operacionet" - "Kontabiliteti" - "Operacionet e futura manualisht" - "Operacioni".
Ne mbajmë në burim shumën e kredisë, shumën e interesit të huasë dhe reflektojmë në kredinë 91.01 të ardhura të tjera në të ardhura kontabël dhe jo operative në NU.

Le të kontrollojmë pasqyrimin e zbritjeve në fletëpagesën e punonjësit:

Kur një punonjësi i lëshohet një kredi pa interes ose një hua me interes me një normë më të vogël se 2/3 e normës së rifinancimit të Bankës Qendrore të Federatës Ruse, ai merr një përfitim material në formën e kursimeve në interes. (klauzola 1.klauzola 2 e nenit 212 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse). Shkalla e tatimit mbi të ardhurat personale mbi shumën e përfitimeve materiale nga kursimet në interes është 35%.
Për referencë: norma uniforme e rifinancimit të Bankës Qendrore të Federatës Ruse nga 26 Mars 2018 është 7.25%.
Opsioni i kalendarit të pagesave kur i ofrohet një punonjësi pa interes hua:
(kredi nga 01.04.2018, pa interes, afati i kredisë 2 muaj)

Llogaritja e përfitimeve materiale përcaktohet me formulën (gr.5 = gr.3/365*30*2/3*7.25%)

Për të pasqyruar tatimin mbi të ardhurat personale mbi përfitimet materiale në fletëpagesën, shtoni rreshtin "Taksa mbi të ardhurat personale mbi përfitimet materiale" në drejtorinë "Zbritjet".
Tani fletëpagesa pasqyron zbritjen e shlyerjes së kredisë dhe tatimit mbi të ardhurat personale mbi përfitimet materiale:

Në kontabilitet, hyrjet për mbajtjen e shumës së kredisë dhe tatimit mbi të ardhurat personale krijohen manualisht:

Skeda "Shlyerjet e ndërsjella me punonjësit" plotësohet si më poshtë ("Faturë" - "Shuma e shlyerjes": shuma e tatimit mbi të ardhurat personale me shenjën minus):

Skeda “Paga që duhet paguar” plotësohet në të njëjtën mënyrë (“Faturë” – “Shuma që duhet paguar”: shuma e tatimit mbi të ardhurat personale me shenjën minus).
Në kontabilitetin tatimor ne pasqyrojmë mbajtjen në burim të tatimit mbi të ardhurat personale si më poshtë:
“Pagat dhe personeli” – “Të gjitha dokumentet mbi tatimin mbi të ardhurat personale” – “Veprimtaria e kontabilitetit të tatimit mbi të ardhurat personale”.
Ne mbajmë tatimin mbi të ardhurat personale nga shuma e përfitimit material.
Skeda "Të ardhurat":

Kodi i të ardhurave 2610:

Skeda "Të mbajtura në burim për të gjitha bastet":

Ne rekomandojmë kontrollimin e korrektësisë së hyrjes së transaksioneve duke përdorur SALT, një raport universal (regjistrat e kontabilitetit "Shlyerjet e ndërsjella me punonjësit", "Pagat e pagueshme"); regjistrat për kontabilitetin tatimor të tatimit mbi të ardhurat personale.
E rëndësishme: Nëse një punonjës përdor një kredi pa interes për të blerë banesa, një parcelë toke e parashikuar për ndërtimin e banesave individuale dhe ka të drejtën e një zbritje tatimore (tregohen të gjitha rastet në përjashtime klauzola 1, pika 1 e nenit 212 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse) përfitimet materiale në formën e kursimeve në interes nuk i nënshtrohen tatimit mbi të ardhurat personale. Për ta bërë këtë, punonjësit i kërkohet të sigurojë një vërtetim nga organi tatimor që konfirmon se ai ka një të drejtë të tillë. Nëse nuk ka vërtetim, ne mbajmë në burim tatimin mbi të ardhurat personale, në bazë të deklaratës 3-NDFL, ka të drejtën e rimbursimit të tatimit mbi të ardhurat personale të paguara nga buxheti.
Por kjo është një histori tjetër…
Autori i artikullit: Irina Kazmirchuk

Për të hartuar saktë një marrëveshje kredie, si dhe për të mbajtur të dhënat tatimore dhe kontabël, duhet t'i kushtoni vëmendje të veçantë pikave kryesore që duhet të specifikohen në marrëveshje:

• Shuma e kredisë;
• Periudha për të cilën janë lëshuar fondet;
• Mënyra e marrjes. Prioriteti më i lartë është transferimi i kredisë në kartën e punonjësit. Ju mund të lëshoni një kredi nga arka duke tërhequr së pari fonde nga llogaria juaj rrjedhëse, pasi lëshimi i një kredie nga të ardhurat në para të një organizate është i ndaluar nga udhëzimet e Bankës së Rusisë të datës 7 tetor 2013. N3073-U;
• Qëllimi i kredisë. Nëse kredia jepet për blerjen e pasurive të paluajtshme, huamarrësi përjashtohet nga tatimi i përfitimeve materiale.
• Kushtet e lëshimit - pa interes ose pa interes. Nëse në marrëveshje nuk përmendet se kredia është pa interes ose nuk është specifikuar norma, atëherë sipas marrëveshjes shuma e interesit është e barabartë me normën e rifinancimit;
• Data e shlyerjes së kredisë: pagesa të plota ose mujore dhe periudha e pagesës së interesit.

Taksimi nga huadhënësi

Shuma e kredisë së lëshuar nuk është shpenzim i organizatës, ashtu si shlyerja e saj nuk është e ardhur. Interesi i një huaje, në bazë të pikës 6 të nenit 250 të Kodit Tatimor, njihet si e ardhur jo operative dhe merret parasysh gjatë llogaritjes së tatimit mbi të ardhurat:

Tatimi për huamarrësin

Sipas paragrafit 2 të Artit. 212 i Kodit Tatimor, përfitimi material nga kursimi i interesit njihet si e ardhura e një individi nëse interesi i llogaritur në marrëveshjen e huasë është më pak se dy të tretat e normës aktuale të rifinancimit të vendosur nga Banka e Rusisë në datën e marrjes aktuale. të ardhurave nga tatimpaguesi:

Neni 223 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse tregon se data e marrjes së të ardhurave në formën e përfitimeve materiale nga kursimet në interes është nga 01/01/2016. është dita e fundit e çdo muaji. Në të njëjtën kohë, organizata si agjent tatimor është e detyruar të mbajë tatimin mbi të ardhurat personale nga përfitimet materiale me pagesën e ardhshme të pagave në normat e mëposhtme:

• 35% - nëse punonjësi është rezident tatimor i Federatës Ruse;
• 30% - nëse punonjësi është jorezident i Federatës Ruse.

Nëse marrëveshja, në përputhje me nenin 212 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse, përcakton qëllimin e kredisë si marrjen e fondeve për ndërtimin ose blerjen e banesave ose tokës për ndërtim, atëherë inspektorati tatimor, me kërkesë të punonjësit , lëshon një njoftim për organizatën për përjashtimin e këtij punonjësi nga tatimi i përfitimeve materiale.

Si të bëni një kredi në 1C 8.3

Në programin e Kontabilitetit 1C 8.3, shlyerjet për kreditë e dhëna punonjësve kryhen në llogarinë 73.01 Shlyerjet për kreditë e dhëna.

Hapi 1. Lëshimi i një kredie për një punonjës të organizatës

Për të zyrtarizuar transaksionin për lëshimin e një kredie në Kontabilitetin 1C 8.3, ne do të gjenerojmë një urdhër pagese për transferimin e fondeve te një punonjës i organizatës: seksioni Banka dhe arkë - Urdhër pagese - Krijo - lloji i transaksionit Lëshimi i një kredie për një punonjës :

Bazuar në urdhërpagesën, ne do të krijojmë dokumentin Fshirja nga llogaria rrjedhëse:

Postimi Dt 73.01 – Kt 51 – fondet i janë transferuar punonjësit sipas marrëveshjes së kredisë:

Hapi 2. Regjistrimi në Kontabilitet 1C 8.3 zbritje të reja

Për të regjistruar zbritjet e reja, shkoni te seksioni Pagat dhe burimet njerëzore - Drejtoritë dhe cilësimet - Zbritjet:

Klikoni butonin Krijo dhe plotësoni emrin e llojit të zbritjes:

• Në rastin tonë, kjo është Mbajtja në burim për shlyerjen e kredisë;
• Fusha Kategoria e mbajtjes do ta lëmë bosh, pasi asnjë kategori e vetme nga lista e propozuar nuk është e përshtatshme;
• Caktoni një kod unik dhe shtypni butonin Shkruani dhe mbyllni:

Në mënyrë të ngjashme, ne krijojmë një lloj zbritjeje - Zbritja e interesit për përdorimin e një kredie:

Hapi 3. Llogaritja e interesit për kreditë në 1C 8.3 dhe pasqyrimi i zbritjeve gjatë llogaritjes së pagave

Le të regjistrojmë zbritjen e një pjese të borxhit dhe përllogaritjen e interesit për kreditë në 1C 8.3 duke përdorur dokumentin Lista e pagave. Në faqerojtësin Mban me buton Shto Le të plotësojmë pjesën e tabelës:

• Në kolonën Punonjësi - një punonjës i organizatës nga paga e të cilit bëhet zbritja;
• Në kolonën Retain - llojet e zbritjeve. Në rastin tonë janë dy prej tyre: zbritja për shlyerjen e kredisë dhe zbritja e interesit;
• Në kolonën Rezultati - shumat e zbritjeve:

Le të shohim në detaje fletën e pagave:

Për të pasqyruar në kontabilitet shumat e zbritjeve mbi borxhin kryesor dhe interesin për përdorimin e fondeve të marra hua, ne do të hartojmë dokumentin Transaksioni i futur manualisht. Postimet krijohen:

• Dt 70 - Kt 73.01 - pasqyron zbritjet nga paga për të shlyer borxhin dhe interesin;
• Dt 73.01 – Kt 91.01 – të ardhura të tjera jo operative pasqyrohen në shumën e interesit të kredisë:

Hapi 4. Llogaritja e përfitimeve materiale nga kursimet për përdorimin e fondeve të huazuara dhe mbajtjen e tatimit mbi të ardhurat personale

Le të shohim se si ka ndryshuar norma e rifinancimit në periudhën nga 5 nëntori 2015. deri më 04.11.2016:

• Nga 05.11.2015 deri më 31 dhjetor 2015 norma e rifinancimit është 8.25%;
• Nga 01.01.2016 norma e rifinancimit është e barabartë me normën bazë dhe është 11%;
• Nga 14 qershor 2016 norma bazë dhe për rrjedhojë edhe norma e rifinancimit është 10.5%.

Le të llogarisim interesin e kredisë dhe përfitimet materiale sipas muajve:

1. Nëntor – për periudhën prej 05.11.2015 deri më 30 nëntor 2015:

• % në hua = 72,000.00*6%/365*27 = 319,56 rubla;
• Norma e interesit sipas marrëveshjes së kredisë është 6% më shumë se 2/3 e normës së rifinancimit (2/3*8.25%), pra nuk ka asnjë përfitim material.

1. dhjetor 2015

• % në hua = 66,000.00*6%/365*31 = 336,33 rubla;
• Nuk ka asnjë përfitim material.

1. janar 2016

• % në hua = 60,000,00*6%/366*31 = 304,92 rubla;
• Përfitimi material = 60,000,00 * (2/3 * 11% - 6%) / 366 * 31 = 67,76 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 67,76 * 35% = 24,00 rubla.

Le të pasqyrojmë përfitimin material në programin 1C 8.3 duke përdorur operacionin e kontabilitetit të tatimit mbi të ardhurat personale: seksioni Pagat dhe personeli - tatimi mbi të ardhurat personale - të gjitha dokumentet për tatimin mbi të ardhurat personale - operacioni i kontabilitetit të tatimit mbi të ardhurat personale. Në faqerojtësin Të ardhura ne tregojmë:

• Data e marrjes së të ardhurave në formën e përfitimeve materiale;
• Kodi i të ardhurave 2610 – Përfitim material nga kursimet e interesit për përdorimin e fondeve të marra hua (kredi);
• Shuma e të ardhurave;
• Taksa e llogaritur me normat 9% dhe 35%:

Në faqerojtësin Të ndaluara për të gjitha bastet:

• Data e marrjes së të ardhurave;
• Norma e tatimit;
• Afati i transferimit është jo më vonë se dita pas pagesës së të ardhurave;
• Kodi i të ardhurave:

Ne do të pasqyrojmë zbritjen e tatimit mbi të ardhurat personale në kontabilitet duke përdorur një operacion manual: hyrje Dt 70 - Kt 68.01 e mbajtur nga paga tatimi mbi të ardhurat personale për përfitime materiale:

Në mënyrë që 1C 8.3 Kontabiliteti të zbresë automatikisht tatimin mbi përfitimet materiale nga paga e një punonjësi, është e nevojshme të pasqyrohen rregullimet përkatëse në regjistra. Butoni Më shumë – Regjistro zgjedhjen:

Shlyerjet e ndërsjella me punonjësit dhe pagat e pagueshme:

Të dhënat krijohen:

1. Shkurt 2016:

• % në hua = 54,000.00*6%/366*29 = 256,72 rubla;
• Përfitimi material = 54,000,00 * (2/3 * 11% - 6%) / 366 * 29 = 54,05 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 54,05 * 35% = 19,00 rubla.

1. Mars 2016:

• % në hua = 48,000.00*6%/366*31 = 243,93 rubla;
• Përfitimi material = 48,000,00 * (2/3 * 11% - 6%) / 366 * 31 = 54,21 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 54,21 * 35% = 19,00 rubla.

1. Prill 2016:

• % në hua = 42,000.00*6%/366*30 = 206,56 rubla;
• Përfitimi material = 42,000,00 * (2/3 * 11% - 6%) / 366 * 30 = 45,90 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 45,90 * 35% = 16,00 rubla.

1. maj 2016:

• % në hua = 36,000.00*6%/366*31 = 182,95 rubla;
• Përfitimi material = 36,000,00 *(2/3*11% - 6%)/366 * 31 = 40,65 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 40,65 * 35% = 14,00 rubla.

1. Qershor 2016:

• % në hua = 30,000,00*6%/366*30 = 147,54 rubla;
• Përfitimi material = 30,000,00 * (2/3 * 10,5% - 6%) / 366 * 30 = 24,59 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 24,59 * 35% = 9,00 rubla.

1. Korrik 2016:

• % në hua = 24,000.00*6%/366*31 = 121,97 rubla;
• Përfitimi material = 24,000,00 * (2/3 * 10,5% - 6%) / 366 * 31 = 20,33 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 20,33 * 35% = 7,00 rubla.

1. Gusht 2016:

• % në hua = 18,000.00*6%/366*31 = 91,48 rubla;
• Përfitimi material = 18,000,00 * (2/3 * 10,5% - 6%) / 366 * 31 = 15,25 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 15,25 * 35% = 5,00 rubla.

1. Shtator 2016:

• % në hua = 12,000.00*6%/366*30 = 59,02 rubla;
• Përfitimi material = 12,000,00 * (2/3 * 10,5% - 6%) / 366 * 30 = 9,84 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 54,21 * 35% = 3,00 rubla.

1. Tetor 2016:

• % në hua = 6000,00*6%/366*31 = 30,49 rubla;
• Përfitimi material = 6,000,00 * (2/3 * 11% - 6%) / 366 * 31 = 5,08 rubla;
• Tatimi mbi të ardhurat personale për përfitimet materiale = 54,21 * 35% = 2,00 rubla.

Le të paraqesim llogaritjen e kredisë në formën e një tabele përmbledhëse.

Shumë shpesh, ndërmarrjet nuk kanë fonde të mjaftueshme vetanake, dhe ata përdorin ndihmën e bankave për të marrë hua. Në këtë artikull do të shikojmë se si llogariten kreditë afatshkurtra në edicionin e 8-të të Kontabilitetit 1C. 3.0, domethënë, ne do të shqyrtojmë se si programi pasqyron marrjen e një kredie, si dhe llogaritjen dhe pagesën e interesit për të.

Kontabiliteti për kreditë afatshkurtra mbahet në llogarinë 66 “Shlyerje për kredi dhe huamarrje afatshkurtër”, nënllogari 01 “Kredi afatshkurtër”. Për llogaritjen e interesit përdoret nënllogaria 02 “Interesi i kredive afatshkurtra”. Ju lutemi vini re se programi përdor nënllogari të ndryshme për të regjistruar shumën e principalit të huasë dhe interesin mbi të.

Të dyja nën-llogaritë janë pasive, d.m.th. Një rritje ndodh me kredi, dhe një rënie ndodh në debi.

Le të fillojmë me operacionin e marrjes së një kredie. Në mënyrë tipike, kredia transferohet në llogarinë rrjedhëse të kompanisë.

Prandaj, këtu dokumenti "Pranim në llogarinë rrjedhëse" do të hartohet me llojin e operacionit "Shlyerjet për hua dhe hua". Për të gjeneruar një dokument, shkoni te skeda “Banka dhe Zyra e Parasë”, zgjidhni “Pasqyrat Bankare” dhe në ditarin e pasqyrave bankare klikoni në butonin “Faturë”.

Nëse përdorni një bankë klienti, deklarata do të ngarkohet automatikisht në program.

Në dokument tregojmë palën tjetër, marrëveshjen me të, shumën e kredisë dhe tregojmë llogarinë 66.01 "Kredi afatshkurtra". Gjithashtu, nëse është e nevojshme, tregoni artikullin e rrjedhës së parasë.

Sipas dokumentit, do të gjenerohet një postim: Dt 51 Kt 66.01

Më pas do të llogarisim interesin. Interesi do të llogaritet në llogarinë 91.02 “Shpenzime të tjera” dhe për t'i pasqyruar ato përdorim “Operacioni i shënuar manualisht”. Mund ta gjeni në skedën "Operacionet" ose përdorni asistentin në skedën "Kryesore".

Për ta bërë këtë, shkoni te "Operacionet" - "Futni një transaksion biznesi" dhe tregoni transaksionin që na nevojitet: Dt 91.02 Kt 66.02. Kur përdorni këtë metodë, përmbajtja e transaksionit, si dhe llogaritë e debitit dhe kreditit, do të plotësohen automatikisht. E tëra që mbetet është të tregohet nënkontoja dhe shuma.

Dhe për të paguar interesin, ne përdorim dokumentin "Fshirja nga llogaria rrjedhëse", lloji i operacionit "Shlyerjet për kreditë dhe huamarrjet". Për të gjeneruar një dokument, shkoni te skeda “Banka dhe Zyra e Parasë”, zgjidhni “Pasqyrat Bankare” dhe në ditarin e pasqyrave bankare klikoni në butonin “Shlyerja”.

Ose mund të kaloni përmes asistentit "Korrespondenca e Llogarisë", duke treguar postimin: Dt 66.02 Kt 51.

Në dokument, ne zgjedhim marrësin, marrëveshjen me të, tregojmë llogarinë - 66.02, shumën dhe, nëse është e nevojshme, artikullin e fluksit të parave.

Para së gjithash, duhet të aktivizoni opsionin funksional për kontabilitetin e huave dhe huazimeve:

Menuja: Të dhënat kryesore dhe administrimi - Thesari.

Vendosja e flamurit Kredi dhe depozita.

Tani programi ju lejon të vendosni marrëveshjet e kredisë dhe bilancet e tyre dhe të vendosni saktë regjistrimet financiare dhe kontabël të huave dhe interesave.

2. Shënoni palën-kreditore dhe marrëveshjen e huadhënies.

Është e nevojshme të futni palën tjetër nga e cila është marrë kredia dhe të vendosni flamurin e saj Marrëdhënie të tjera. Nëse atributi i marrëdhënieve të tjera është i pranishëm, artikulli do të shfaqet në menynë e sipërme të kartës së palës tjetër Kredi dhe depozita.

Shkoni te pika Kredi dhe depozita dhe krijoni një marrëveshje përkatëse.

Fushat që janë të rëndësishme për kontabilitetin e saktë janë të theksuara me të kuqe. Vlerat e tyre duhet të zgjidhen nga lista rënëse bazuar në thelbin e kontratës.

3. Plotësoni skedën e llogaritjeve të marrëveshjes së huasë.

Të dhënat nga skeda Llogaritjet përdoren në Kalendarin e Pagesave dhe kur plotësoni dokumentet për llogaritjen e interesit. Programi nuk bën asnjë llogaritje, por ju lejon të plotësoni orarin e pagesave me dorë ose nga një dokument i fletëllogaritjes.

Kushtojini vëmendje fushës Lloji i Urgjencës - kjo do të ndikojë në llogarinë e kontabilitetit në kontabilitetin e rregulluar.

Ju plotësoni fushat Lloji i maturimit, Norma e interesit dhe lloji i komisionit direkt në skedën. Por të dhënat në seksionin Afatet dhe Shumat plotësohen automatikisht nga grafiku i pagesave. Grafiku mund të plotësohet duke përdorur grafikun e hiperlidhjes së përdorur.

Plotësoni rreshtat e çdo faqeshënuesi në përputhje me orarin e bankës. Vetë sistemi do të llogarisë afatet dhe shumat totale.

Në pjesën tabelare i referohemi marrëveshjes së krijuar. Në parim, një kontratë mund të krijohet nga një dokument në listën e kontratave.

Ju lutemi vini re se në pjesën tabelare të dokumentit ju duhet të tregoni Lloje të ndryshme të shumës për trupin e kredisë dhe interesin.

Ne e tregojmë vetë shumën e bilancit. Ajo nuk tërhiqet nga kontrata dhe nuk e kontrollon atë.

Tani ne kryejmë dokumentin. Pas pasqyrimit në kontabilitet, ne marrim shënimet e mëposhtme:

Llogaria 67 është përdorur sepse gjatë lidhjes së kontratës kam treguar Lloji i Urgjencës = Afatgjatë. Për kreditë afatshkurtra do të futet llogaria 66. Kështu, janë krijuar të dhënat e kontabilitetit.

Të dhënat e mëposhtme do të shfaqen në kontabilitetin e menaxhimit:

• në seksionin e Thesarit - Raportet e Thesarit - në raportet Kontabiliteti i kredive dhe depozitave
• në Bilancin e Menaxhimit në seksionin e Bilancit: Burimet e financimit.